上海市位育实验学校公务卡使用管理制度

为进一步规范财务报销制度，方便各单位用款，减少现金支付结算，提高支付透明度，加强财务监督，根据《徐汇区预算单位管理暂行办法（试行）》的相关规定，结合工作实际，制定本制度。

一、公务卡的开支范围

公务卡的使用范围为公务支出，包括差旅费、会务费、招待费、交通费和零星购买支出等。

二、公务卡的管理

1、公务卡由法人代表、总务主任、财务人员分别管理。原则上由法人代表和总务主任使用，在应急情况下财务报账员也可使用公务卡。如相关岗位工作人员发生变动：应按照公务卡使用办法及时办理相关变更或注销手续。

2、公务卡具有一定的信用额度，公务卡的卡片和密码均由相关责任人负责管理。公务卡遗失或损毁后的补办等事项由个人负责，并应及时通知单位财务部门维护公务卡管理系统。

3、持卡人自行负责日常对账，对消费交易有疑义的，可按发卡行相关规定提出查询；涉及公务消费的，可要求财务部门予以帮助。

三、公务卡的报销管理

1、持卡人应在公务卡信用额度内，先通过公务卡结算，并取得发票等财务报销凭证和有关银行卡消费凭证（银联小票）。

2、持卡人使用公务卡消费结算的各项公务支出，应早于发卡行的还款限期5个工作日以上，到财务处办理报销手续 。

3、若遗失公务卡消费交易凭条（银联小票）的，持卡人可通过发卡行网点、电话银行、网上银行等途径查询，并获取的“交易时间”、“交易金额”、“交易地点”等信息在财务报销凭证背面证明。

4、确因工作需要，持卡人不能在规定的免息还款期内返回单位办理报销手续的，持卡人应预先告知法人代表和财务部门，由法人代表核准后，财务部门根据规定办理相关还款手续，持卡人返回单位后按财务部门规定时间补办报销、还款手续。在此期间，如产生银行利息、滞纳金等费用的由持卡人自行承担。

5、因向供应商退货等原因导致已报销资金退回公务卡的，持卡人应及时将相应款项交回所在单位财务部门，并由单位财务部门及时退回单位零余额账户。

6、公务卡能够透支提现，透支提现的相关费用由持卡人自行承担。

7、超过还款日还款的：因持卡人报销不及时引起的，由持卡人承担相应的利息、滞纳金等；因学校归还款项不及时引起的，由单位承担利息等费用，并与发卡行协商消除对持卡人资信产生的影响。

8、公务卡为境内用卡，公派出境的不得使用公务卡，如由此造成损失的由持卡人自行承担。